К нам на обслуживание пришла строительная компания, оказывающая целый комплекс услуг — разработку дизайн-проекта, подбор материалов, отделку и пр.

Оборот компании составлял 15 млн ₽ в месяц, а налоги на УСН «Доходы» — около 1 млн ₽.

Проанализировав деятельность компании мы увидели, что все их услуги подходят под патентную систему налогообложения и предложили перейти с УСН на 3 патента:

Патент на дизайнерские услуги. Стоимость 60 000 ₽
Патент на розничную торговлю. Стоимость 60 000 ₽
Патент на сантехнические услуги. Стоимость 100 000 ₽

Итого, общая сумма налогов снизилась с 12,5 млн ₽ за год
до 220 000 ₽

Клиент обратился с экстренной ситуацией. В его салоне красоты на протяжении двух лет не был трудоустроен ни один сотрудник, и в один прекрасный день очередной уволенный администратор обратился с жалобой в трудовую инспекцию.

Ситуация серьезная. В таком случае закон полностью на стороне работника, и клиенту грозили проверки и доначисления налогов, которые составляли более 6 млн ₽ за два года.

Решить данный вопрос можно только переговорами

Мы предложили бывшему сотруднику компенсацию за увольнение и неиспользованный отпуск в размере одного оклада и подписали мировое соглашение между участниками спора.

После разрешения ситуации мы официально трудоустроили всех сотрудников без дополнительной налоговой нагрузки для клиента, а также навели порядок в документообороте и способах приема платежей.

Сегодня наш клиент продолжает успешно работать на рынке услуг красоты, не опасаясь проверок со стороны контролирующих органов

Клиент, как и многие другие, приближаясь к лимитам годового оборота по УСН, не понимал, как расти дальше. Деятельностью, которой он занимался, были онлайн-школа, личное наставничество в рамках этой же онлайн-школы и торговля на маркетплейсах.

Задачей стояло — разработать грамотную бухгалтерскую и налоговую политику для дальнейшего развития бизнеса.

Проанализировав деятельность компании и возможные варианты ее развития нами было предложено разделить образовательную и торговую деятельность, зарегистрировав АНО (Автономную некоммерческую организацию) и переведя на нее все доходы, поступающие от онлайн-школы и наставничества.

Почему АНО?

АНО работает на общей системе налогообложения, поэтому на ней отсутствуют лимиты в обороте, а также при соблюдении всех законодательных требований имеет льготу по налогообложению, благодаря которой компания не платит НДС.

В короткие сроки мы подготовили документы на регистрацию АНО, трудоустроили сотрудников, которые работали в компании как самозанятые, сделав это без дополнительной налоговой нагрузки для клиента и помогли получить лицензию на ведение образовательной деятельности.

В итоге благодаря правильно выбранной форме юридического лица, компания получила возможность работать без ограничений по доходам, масштабироваться и выходить на новые рынки, а налоги стали в два раза меньше, чем были на УСН.

Торговое направление также получило новые возможности для увеличения оборотов продаж, т.к. существенная часть доходов с образовательной деятельности перешла на новую форму юридического лица

Строительная компания после ухода бухгалтера пришла к нам на обслуживание с потребностью — полностью передать на аутсорсинг бухгалтерский и налоговый учет, чтобы сфокусировать свое внимание только на работе с клиентами.

Проведя комплексный аудит, мы увидели полный бардак в документах компании, а также неэффективную налоговую политику, что тут же принялись исправлять:

Восстановили документооборот за весь прошедший год
Оказалось, большая часть документов в компании была не подписана, что не безопасно для работы, т.к. в любой момент банк или налоговая может запросить их.

Скорректировали договор, учитывая специфику бизнеса клиента
Например, приступить к работам Исполнитель мог только при наличии материалов. При задержке поставок сдвигался и срок выполнения работ, но в договоре это не было прописано — в таком случае Заказчик мог потребовать компенсацию за превышение сроков исполнения договора и юридически был бы прав.

Перевели на новую систему налогообложения
Компания работала на УСН «Доходы», имела оборот более 120 млн ₽ в год и платила налог порядка 8,5 млн ₽, имея при этом большую расходную часть — штат сотрудников, офис, расходы на хозяйственное обеспечение офиса, рекламные расходы и т.п. Переведя компанию на УСН «Доходы – расходы» мы добились снижения налогов с 7% до 1,5% с оборота, что составило 1,8 млн ₽ против 8,5 млн ₽

К нам обратился клиент, занимающийся электромонтажными работами, с запросом оптимизации налогов. За год при обороте более 6 млн ₽ налог к уплате по УСН «Доходы» вышел порядка 432 000 ₽, плюс фиксированные страховые взносы в размере 45 000 ₽.

При детальном анализе выяснилось, что данный вид деятельности выгоднее вести на патентной системе налогообложения. Стоимость патента в регионе проживания клиента стоил всего 1 450 ₽ в год, которую к тому же можно снизить на сумму вовремя уплаченных страховых взносов.

В итоге, переведя клиента с УСН на патент, мы снизили сумму налогов, уплачиваемых за год, с 477 000 ₽ до 45 000 ₽. Более чем в 10 раз!

Теперь на такой системе налогообложения клиент может работать до тех пор, пока его оборот не достигнет 60 млн ₽ за календарный год

К нам на бухгалтерское обслуживание обратилась девушка, оказывающая парикмахерские услуги, как индивидуальный специалист. Она работала как ИП на УСН «Доходы», имела оборот порядка 700 000 ₽ в месяц и платила налоги более 600 000 ₽ в год, плюс фиксированные страховые взносы, которые составляли 45 000 ₽.

Мы перевели ее с УСН на патент, который стоил всего 43 000 ₽ в год, и уменьшили эту сумму на сумму вовремя уплаченных страховых взносов, что позволило сократить налоговые отчисления с 650 000 ₽ до 45 000 ₽ в год

К нам на обслуживание обратился клиент, занимающийся онлайн-образованием (наставничеством) в области нутрициологии.

При обороте 24 млн ₽ в год, налог по УСН «Доходы» составлял более 1,5 млн ₽. Проанализировав деятельность клиента, мы увидели, что он может работать на патентной системе налогообложения стоимостью всего 25 000 ₽ в год, которую при этом можно уменьшить до нуля благодаря вовремя уплаченным фиксированным страховым взносам.

Помимо этого у клиента был полный бардак в документообороте и приеме платежей. Договоры подписывались путем обмена сканами, что не имеет юридическую силу, а чеки выбивались через физическую кассу с помощью помощника, что, конечно, было очень неудобно и рискованно, т.к. чеки должны выбиваться день в день.

Для того, чтобы навести порядок, мы настроили клиенту электронный документооборот, благодаря чему все документы стали подписаться в соответствии с нормами российского законодательства, а также подключили онлайн-кассу и настроили прием платежей с помощью формировании ссылки на оплату. Больше не требовалось держать в штате дополнительного сотрудника и иметь физическую кассу, т.к. после оплаты чеки стали автоматически приходить покупателям на почту.

А еще мы оптимизировали банковские комиссии. При выводе чистой прибыли с расчетного счета клиент платил банку комиссию в размере 20-50 тысяч ₽ в месяц. Изучив движение денежных средств, мы перевели клиента в другой банк, дали рекомендации по управлению счетом, благодаря чему снизили комиссию до 3,5 тысяч ₽ в месяц